上市不到一年，兰州银行股份有限公司（以下简称：兰州银行，001227.SZ）主营业务就变脸。三季度业绩报告披露，兰州银行今年前三季度归属于上市公司股东的净利润同比增长7.37%；营收下滑近5%，三季度单季营收同比下降超8%，同比降幅呈现逐季扩大趋势。
业绩继续呈现增利不增收的同时，兰州银行资产质量依然值得注意。报告显示，截至三季度末，兰州银行不良贷款率1.71%，较上年末下降0.02个百分点，不良率水平在上市银行中不算低。
此外，兰州银行新增逾期贷款以及重组贷款都呈现快速增长势头。不仅如此，兰州银行客户集中度风险不低，尤其是单一集团客户授信集中度和最大十家贷款客户集中度都已经非常接近监管红线。
值得注意的是，近日，兰州银行发布公告称，第二大股东兰州国资投资（控股）建设集团有限公司（以下简称“兰州国资”）持有约2645.92万股份被司法冻结，占其所持股份比例6.56%，占该行总股本比例0.46%。此外，截至今年9月末，多位股东质押其持有的兰州银行股份。企查查数据显示，兰州银行自上市后，其股份质押比例区间为17.3%-21.7%。
增利不增收 营收同比降幅逐季扩大
继上半年营收增速同比下降2.99%后，三季度兰州银行营收同比降幅继续扩大。三季度业绩报告披露，截至报告期末，兰州银行资产总额4371.18亿元，较上年末增长9.19%；实现营业收入为56.85亿元，同比下降4.97%，归属于上市公司股东的净利润为13.46亿元，同比增长7.37%。
（数据来源：兰州银行第三季度报告）
分季度来看，兰州银行今年一季度营收17.85亿元，同比下滑1.57%；二季度营收20.19亿元，同比下滑4.17%，三季度营收为18.81亿元，同比下滑8.75%。营收降幅不断扩大。
针对前三季度营收增速同比下降的原因，兰州银行向发现网表示，“主要由于LPR下调，净息差收窄；同时我行积极服务国家战略、落实普惠金融和减费让利政策等，贷款利息收入同比有所减少。”
资产质量依然承压 新增贷款逾期快速增加
经营业绩延续增利不增收外，兰州银行资产质量依然承压。数据显示，截至三季度末，兰州银行不良贷款率1.71%，较上年末下降0.02个百分点，不良率水平在上市银行中不算低。拨备覆盖率198.34%，较上年末提升6.46个百分点。
（数据来源：兰州银行第三季度报告）
对于后续的不良风险化解，兰州银行表示，“未来，我行将继续强化风险管控能力，探索创新风险管控模式，加强重点领域贷款管理，压降风险敞口，深化科技引领，充分运用大数据、风控模型等技术手段，打造智能风控体系，不断提升全面风险管理能力。”
值得注意的是，兰州银行逾期贷款和重组贷款均出现增长。据兰州银行半年报数据，截至6月末，兰州银行逾期贷款为139.36亿元，逾期贷款占贷款总额比例为6.37%，而2021年末兰州银行逾期贷款为104.89亿元，占比4.85%。值得关注的是兰州银行新增逾期主要集中在3个月（含）以内的贷款，余额为109.96亿元，占全部贷款的比例为5.03%，即主要为新增逾期。
（数据来源：兰州银行半年报）
重组贷款方面，兰州银行半年报显示，截至2022年6月末，有13.19亿元（2021年12月31日：人民币9.20亿元）的贷款和垫款已发生减值且相关合同条款已重新商定，出现明显增加。
针对逾期贷款以及重组贷款风险管控，兰州银行表示：“我行已逐步优化全面风险管理框架，筑牢业务管理、风险合规、内审纪检三道防线，设定适当的风险限额及控制流程，建立稳健的内部资本充足评估程序，通过相关的信息系统来分析、识别、监控和报告风险情况，持续提升内部资本管理和风险管理水平。”
不仅逾期贷款和重组贷款出现明显增加，兰州银行客户集中度风险同样不低，单一集团客户授信集中度13.96%，最大十家贷款客户集中度47.19%，已经非常接近监管红线。
（数据来源：兰州银行半年报）
值得注意的是，兰州银行上半年的诉讼金额超过了上半年净利润，数据显示，截至2022年6月末，兰州银行及分支机构作为原告或第三人且争议金额在1000万元以上尚未了结、在该行有贷款余额的共16宗，涉及争议贷款本金余额11.61亿元。兰州银行表示，“该等事项的最终裁决与执行结果不会对我行财务状况或经营成果构成重大不利影响。”
前十大股东多位出现被质押、冻结股权
公开信息显示，兰州银行于2022年1月17日，在深交所上市，发行股票数量为5.7亿股，发行价为3.57元/股。上市不到一年，其股权质押问题就引发关注。
10月27日，兰州银行发布公告称，股东兰州国投持有的该行约2645.92万股股份被司法冻结，占其所持股份比例6.56%，占该行总股本比例0.46%，冻结时间自2022年10月25日至2025年10月24日，冻结执行人为北京市西城区人民法院。
（信息来源：兰州银行官方公告）
来自企查查数据显示，截至2022年11月25日，兰州银行的有效股权质押记录为78条，银行股东合计质押股份数量为12.44亿股，质押比例为21.84%，质押市值49.75亿元。兰州银行上市以来，其股份质押比例区间为17.3%-21.84%。
（数据来源：兰州银行2022年第三季度报告）
据三季度业绩报告披露，截至今年9月末，兰州银行前十大股东中，第三大股东华邦控股集团有限公司、第五大股东甘肃盛达集团有限公司、第七大股东甘肃天源温泉大酒店集团有限责任公司分别对外质押其持有该行2.74亿股、1.06亿股、0.8亿股份进行融资，分别占其所持该行股份的92.27%、38.62%、45.45%。
